未能发现并及时披露览海医疗违规使用募资 中信证券两名保代被上交所通报批评

12月18日，因未能发现并及时披露览海医疗在募集资金使用管理、关联方资金占用方面存在的违规情况及重大风险事项，中信证券两名保代被上交所通报批评。

中信证券是览海医疗2020年11月非公开发行股份项目的保荐机构，董芷汝、杨沁是中信证券委派的该项目的保荐代表人。

上交所认定，董芷汝、杨沁作为览海医疗非公开发行股份项目的保荐代表人，未能发现并及时披露公司在募集资金使用管理、关联方资金占用方面存在的违规情况及重大风险事项，出具的核查意见不准确。上述行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，上交所决定对两人予以通报批评。

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除了对上述两名保代通报批评外，12月18日，上交所同时公布了对览海医疗、控股股东、间接控股股东、实际控制人兼董事长密春雷及有关责任人纪律处分的决定，对时任独立董事兼审计委员会召集人鲁恬予以监管警示的决定。

上交所公告显示，经查明，2020年11月，览海医疗产业投资股份有限公司(以下简称公司)向特定投资者非公开发行155706344股新股，募资净额5.8亿元。

中信证券检查报告认为，览海医疗募集资金已全部存放至募集资金专户，不存在违规使用募集资金的情况；截至现场检查之日，不存在关联方违规占有上市公司资金的情形。

不过，2022年4月，览海医疗披露的公告显示，公司2021年度存在控股股东及关联方非经营性资金占用情况。公司间接控股股东览海控股(集团)有限公司通过其实际控制或能够施加重大影响的企业于2021年度累计占用公司资金5.75亿元，占公司2020年末经审计净资产的25.59%。其中，涉及募集资金2.5亿元，2021年期末占用余额1.08亿元。2022年1月，因控股股东关联方借款4.4亿元到期未归还，构成控股股东非经营性资金占用。

对此，中信证券有关责任人辩称，一是公司控股股东实施的募集资金占用等违规行为，关联关系复杂且刻意隐瞒，难以识别和发现；二是已经实施了获取关联交易和募集资金使用的台账和相关文件、以书面方式向公司确认是否存在资金占用和募集资金违规等措施，向公司董事、监事、高级管理人员访谈确认是否存在上述情形，以及定期比对公司“三会”文件、会议记录及信息披露情况等核查工作。结合上述工作，才出具了持续督导工作现场检查报告；三是重点就公司营收扣除及实际控制人无法正常履职事项履行了督导职责。

对于上述申辩理由，上交所认为，览海医疗公告的自查情况显示，2021年度共发生6笔资金占用事项，涉及募集资金被占用、资金流向关联方等异常情形。上述资金占用实施期间，公司已被实施退市风险警示。

上交所表示，相关责任人作为保荐代表人，应当对公司的募集资金使用、关联交易、大额资金流向等予以审慎核查，督促公司规范运作。相关责任人采取了定期查看台账、对账单、合同资料、确认审批程序等常规核查措施，但未进一步针对相关异常情形采取有效核查措施，导致持续督导报告中相应核查意见不准确。

值得注意的是，览海医疗(600896.SH)已于2022年7月25日从上交所退市。2022年9月9日，览海医疗在股转公司退市板块挂牌，证券代码为400115。

公开资料显示，览海医疗产业投资股份有限公司控股股东览海控股集团成立于2003年，主业涵盖金融保险、产业投资、医疗大健康等，注册资本10.25亿，董事长及法人是密春雷。

（文章来源：界面新闻）

关键词： 中信证券 览海医疗 通报批评